اعتبرت الدراسة الاكتوارية التي وضعتها شركة مهنا حول نظام التقاعد والحماية الاجتماعية ان الانتساب للنظام هو الزامي للمشتركين من عمر الـ34 سنة وما دون، واختياري للمشتركين بين اعمار الـ35 والـ54 سنة، والمشتركون من عمر الـ55 سنة وما فوق ملزمون بالبقاء في نظام تعويض نهاية الخدمة.
وأوضحت الدراسة ان مستوى الحد الادنى للمعاش التقاعدي مرتبط بمتوسط رواتب اجراء القطاع الخاص للـ3 سنوات السابقة، وهو 26 في المئة من متوسط الرواتب الخاضعة لسقف لمن أكملوا 20 سنة اشتراك في الصندوق، وتصل الى هذه النسبة الى 34،5 في المئة لمن اكملوا 40 سنة اشتراك في الصندوق.
ورأت ان الحافز الاساسي والرئيسي الذي سيدفع الموظفين اللبنانيين على الالتحاق بالنظام الجديد هو توفر مزايا الرعاية الصحية بعد التقاعد.
يوفر النظام مزايا عديدة اضافية، ابرزها: معاش للمستفيدين على عاتق المضمون وهو40% للزوج او الزوجة، 40% للاولاد الشرعيين يقسم بينهم، والاستفادة من الرعاية الصحية للمشترك ولمستفيديه القانونيين، على ان يتكلف 10% لمزايا الرعاياة الاستشفائية، باستثناء الامومة، و20% لمزايا الرعاية الصحية غير الاستشفائية.
فقد أوضحت الدراسة الاكتوارية ان النظام يضم صندوقين، صندوق "أ" للحسابات الفردية، وهو صندوق محدد للاشتراكات، اي ان مبالغ اشتراكات كل منتسب تحول الى حسابه الفردي، وعند التقاعد، يتم تحويل الحساب المتراكم (الاشتراك مع العائد) الى معاش تقاعدي يصرف للمتقاعد والمستفدين على عاتقه من بعده.
الصندوق "ب" للأخطار الموزعة، وهو صندوق محدد المزايا، اي ان مبالغ الاشتراكات تخصص لتأمين ضمانات وتغطية مخاطر موزعة على جميع المنتسبين الى الصندوق. وهي تشمل: تأمين الحد الادنى للمعاش التقاعدي، مزايا الوفاة والعجز، بالاضافة الى تقديمات الرعاية الصحية التي تستحق بعد سن التقاعد.
وأوضحت الدراسة ان فئات المضمونين المشمولين في هذه الدراسة هم اجراء القطاع الخاص فقط، لاسيما الافراد المسجلين في نظام المسجلين في نظام نهاية الخدمة، مشيرة الى ان الانتقال الى نظام التقاعد والحماية الاجتماعية سيكون على الشكل الآتي:
- الزامي للمشتركين من عمر الـ34 سنة وما دون.
- المشتركون من عمر الـ55 سنة وما فوق ملزمون بالبقاء في نظام تعويض نهايةالخدمة.
- اختياري للمشتركين بين اعمار الـ35 والـ54 سنة.
وقالت "أما بالنسبة للمشتركين الجدد فستكون عضويتهم في النظام الجديد الزامية".
وبالنسبة للاشتراكات، اوضحت الدراسة الآتي:
بالنسبة للصندوق "أ" حددت الاشتراكات بـ12,25 في المئة من الرواتب، 5 في المئة يسددها الموظف، و7,25 في المئة يسددها صاحب العمل.
أما الصندوق "ب" فالاشتراكات حددت كالآتي: 5 في المئة من رواتب يسددها صاحب العمل، 5 في المئة من المعاش التقاعدي لاصحاب المعاشات للمساهمة في تمويل الرعاية الصحية بعد التقاعد، فضلاً عن مداخيل اخرى من غرامات ونسبة من عائد الاستثمار وغير ذلك.
وفي تحليل لسجلات المشتركين، تبين الدراسة ان مجموع اجراء القطاع الخاص المنتسبين الى نظام تعويض نهاية الخدمة بلغ 357174 اجيراً، في حين ان عدد الاجراء المسددين اشتراكاتهم بلغ 293814 اجيراً وذلك حتى نهاية 2007.
وأوضحت الدراسة ان مستوى الحد الادنى للمعاش التقاعدي مرتبط بمتوسط رواتب اجراء القطاع الخاص للـ3 سنوات السابقة، بدل ارتباطه بالحد الادنى للراتب، كما معمول في النظام الحالي.
وقالت "ان الحد الادنى للمعاش المقترح هو 26 في المئة من متوسط الرواتب الخاضعة لسقف لمن أكملوا 20 سنة اشتراك في الصندوق، وتصل الى هذه النسبة الى 34,5 في المئة لمن اكملوا 40 سنة اشتراك في الصندوق.
وأشارت الى ان الحد الادنى للمعاش المقترح والبالغ 26 في المئة من متوسط الرواتب الخاضعة لسقف، يرتفع وفقاً للحد الادنى للاجور المستنبط، اي ان الحد الادنى للاجور يرتفع تدريجياً كل سنة بدلاً من صيغة الحد الادنى للأجور الذي يرتفع بزيادات منتظمة.
واعتبرت الدراسة ان الحافز الاساسي والرئيسي الذي سيدفع الموظفين اللبنانيين الى الالتحاق بالنظام الجديد هو توفر مزايا الرعاية الصحية بعد التقاعد.
وشددت على تأثير الحالات المتعددة للاشتراكات غير المحصلة من خلال الارقام المتضاربة حول مشتركي الصندوق، لاسيما ان عدد المشتركين الفعليين هو 293814 مشتركاً في حين ان العدد الاجمالي للمسجلين هو 357174 أجيراً. وقالت "ان الاختلاف الجذري لهذه الاعداد في ما بينها يكشف بأن تأثير الاشتراكات غير المحصلة قد يكون على قدر كبير من الاهمية خصوصاً انها تؤثر بشكل اساسي في تكلفة الرعاية الصحية بعد التقاعد، لان في هذا النطاق يحصل التهرب من الاشتراكات.
وتوقعت الدراسة ان يكون لإنشاء نظام التقاعد والحماية الاجتماعية الذي سيحل تدريجياً مكان نظام تعويض نهاية الخدمة، تداعيات مالية موقتة على مختلف القطاعات الاقتصادية في لبنان، مشيراً الى ان احد هذه التأثيرات هي زيادة النفقات الاجمالية للمؤسسات التجارية المسجلة لدى صندوق الضمان، وذلك نتيجة الاشتراكات الاضافية التي من المتوقع ان يدفعها اصحاب العمل لصالح موظفيهم الذين سينتسبون الى النظام الجديد للتقاعد والحماية الاجتماعية.
مزايا النظام
وجاء في المزايا التي يوفرها النظام الآتي:
- الحد الادنى للمعاش: عند انتهاء الخدمة وتوفير شروط معاش التقاعد وفقاً للنظام المحدد الاشتراكات، يصرف للمضمون معاش شهري لا يقل عن الحد الادنى المضمون.
- معاش للمستفيدين على عاتق المضمون: في حال وفاة المشترك قبل التقاعد، يقدم هذا النظام حد ادنى للتعويض وهو مبلغ يساوي 6 اضعاف آخر راتب شهرين وفي حال وفاة صاحب معاش التقاعد او الاصابة بعجز، يتم صرف جزء من المعاش للمستفيدين المستحقين.
- معاش العجز: عند الإصابة بعجز ناتج عن العمل قبل مرور 5 سنوات على الاشتراك بالنظام، لا يتم دفع سوى الحساب وعوائد الاستثمار المتراكمة. وعند الإصابة بعجز ناتج عن العمل قبل مرور سنة واحدة على الاشتراك بالنظام، لا يتم دفع سوى الحساب وعوائد الاستثمار المتراكمة.
- مزايا الرعاية الصحية ما بعد التقاعد: عند إنهاء الخدمة في سن الـ64 واستحقاق المشترك يحصل عليها قبل التقاعد.
- معاش المستفيدين على عاتق المضمون بعد التقاعد:
[ بعد وفاة المتقاعد، وفي حال كان مستحقاً لمعاش التقاعد، يستمر دفع جزء من معاشه للمستفيدين المستحقين، على النحو الآتي: 40% من المعاش للزوجة/ الزوج الشرعي، و40% من المعاش للأولاد الشرعيين ويقسّم هذا المبلغ بينهم بالتساوي.
[ عند وفاة المستفيد، يتم تحويل حصته/ها للمستفيدين الآخرين.
شروط استحقاق المستفيدين
[ بالنسبة للزوج: أن يكون الزواج قائماً منذ سنتين على الأقل. ويُلغى شرط المدة في حال وجود أولاد من هذا الزواج.
[ بالنسبة للأولاد: يستفيد الأولاد من منافع استمرارية الإفادة من المعاش التقاعدي حتى بلوغهم سن الثامنة عشرة (18) أو حتى سن الخامسة والعشرين (25) للأولاد الملتحقين بالدراسة بدوام كامل، ومن دون تحديد للأولاد المعوقين العازبين الذين تجعلهم إعاقتهم غير قادرين على تأمين معيشتهم.
[ عند انقضاء شروط استفادة الأولاد أو عدم وجود هؤلاء، تؤول حصتهم الى الشريك وينقطع المعاش عن الشريك المستفيد في حال تزوج أو توفي وتحوّل حصته الى الأولاد المستفيدين.
- مزايا الرعاية الصحية ما بعد التقاعد التفاصيل
[ يتم تقديم مزايا الرعاية الصحية الاستشفائية وغير الاستشفائية للمشترك المستحق لها ولمستفيديه القانونيين ابتداء من تاريخ بلوغه سن التقاعد القانونية. وتكون نسب المشاركة بالتكاليف من قبل المتقاعد والمستفيدين على عاتقه على الشكل الآتي:
- 10% لمزايا الرعاية الصحية الاستشفائية (باستثناء الأمومة)
- 20% لمزايا الرعاية الصحية غير الاستشفائية
[ يتم تقديم مزايا الرعاية الصحية هذه لمدى الحياة للمتقاعد ولمستفيديه القانونيين.
[ تحدد نسبة الاشتراكات التي تترتب على أصحاب المعاش بنسبة 5% من معاش التقاعد أو 5% من معاش العجز في حال حدوث عجز لدى المتقاعد.
[ يستحق دفع الاشتراكات عند موعد دفع المعاش التقاعدي.
[ لا تقدم هذه المزايا للموظف قبل بلوغه سن التقاعد القانونية.
معدلات الاشتراك
إن أجر الاشتراك هو الاشتراك الشهري المصرح عنه، ضمن السقف المحدد.
[ نظام الاشتراكات المحددة
يدفع الموظفون المشتركون شهراً معدل 5% من أجر الاشتراك كذلك، يدفع صاحب العمل اشتراك بمعدل 7,25%.
[ نظام المزايا المحددة
يدفع أصحاب العمل المشتركون شهرياً معدل 5% من أجور الاشتراك للموظفين، وتقسم على النحو الآتي: 0,25% تدفع لتمويل الحد الأدنى لمعاش التقاعد، 1,5% تدفع لمعاش خلفاء المضمون والعجز، 2,5% تدفع للرعاية الصحية ما بعد التقاعد، 0,75% تدفع للإدارة، بالإضافة الى ذلك، فإن مصادر التمويل الإضافية هي الآتية: 0,45% من أجر الاشتراك من قبل الحكومة، 5% من معاش التقاعد، يدفعها المتقاعدون، اشتراكات المهاجرين، غرامات الدفع، حصة عائد استثمار تعويض نهاية الخدمة.
الاستثمار
[ الاشتراكات كلها ستُدفع لصندوق النظام
[ سيتولى الصندوق المزايا كلها و/أو أقساط التأمين
[ نفترض أنه قد تم استثمار موجودات الصندوق بفعالية
[ تساهم عائدات الاستثمار في زيادة موجودات النظام، وبالتالي تقليص الاشتراكات المطلوبة لنظام المزايا المحددة والاشتراكات المحددة.
(المستقبل 13 أيلول2010)